Question 1

Wie wird die Berechnung durchgeführt?

Accepted Answer

Wir addieren die Gewinne und Verluste aller Verkäufe des Jahres (Aktien, ETF, Anleihen, Krypto-Assets mit weniger als 365 Tagen, Derivate und KMU), wenden die Ausschlüsse aufgrund der Haltedauer an und berechnen vier Optionen: 28% auf alles, die Verkäufe einbeziehen, die Dividenden und Zinsen einbeziehen oder alles einbeziehen. Wir zeigen die günstigste Option, bereits mit der im Ausland gezahlten Steuer abgezogen.

Question 2

Was ist der Ausschluss aufgrund der Haltedauer?

Accepted Answer

Ab 2024, bei direkt gehaltenen Aktien, ETFs, ausländischen Fonds und Anleihen, ist ein Teil des Gewinns vom IRS ausgenommen: 10%, wenn Sie sie länger als 2 Jahre gehalten haben, 20% ab 5 Jahren und 30% ab 8 Jahren. Dies gilt auch für Verluste: ein Verlust bei diesen Titeln wird nur in dem Teil mit Gewinnen verrechnet, der nicht ausgenommen ist. Dies gilt auch für ausländische Titel. Es gilt nicht für Derivate, CFDs und Warrants.

Question 3

Was ist die obligatorische Einbeziehung?

Accepted Answer

Wenn Sie Aktien, ETF oder Anleihen verkaufen, die weniger als 365 Tage gehalten wurden, und Ihr Einkommen mit diesem Gewinn die höchste IRS-Stufe erreicht, muss dieser Gewinn Ihrem Einkommen hinzugefügt werden. Sie können nicht bei den 28% bleiben.

Question 4

Wenn ich einbeziehe, muss ich alles einbeziehen?

Accepted Answer

Ja, innerhalb derselben Kategorie: Wenn Sie die Kapitalgewinne einbeziehen, werden alle des Jahres einbezogen; wenn Sie die Dividenden einbeziehen, werden auch die Zinsen einbezogen. Deshalb vergleicht der Simulator die vier Kombinationen.

Question 5

Wie werden Dividenden besteuert?

Accepted Answer

Mit 28%, oder nach den Stufen, wenn Sie einbeziehen. Wenn Sie einbeziehen, zählen die Dividenden von Unternehmen aus Portugal, der EU oder dem EWR nur zu 50%. Bei Dividenden außerhalb der EU wird die im Herkunftsland einbehaltene Steuer (15% in den USA, mit dem Formular W-8BEN) bis zur Höhe der portugiesischen Steuer auf den IRS angerechnet.

Question 6

Und die portugiesischen Fonds?

Accepted Answer

Bei der Rücknahme von Anteilen an portugiesischen Fonds behält die Bank 28% ein und Sie müssen nichts deklarieren. Dieser Gewinn wird nicht mit anderen Verkäufen zusammengeführt, und ein Verlust in diesen Fonds wird nicht mit Gewinnen verrechnet.

Question 7

Zahlen thesaurierende ETFs jedes Jahr Steuern?

Accepted Answer

Nein. Bei einem thesaurierenden ETF zahlen Sie nur, wenn Sie verkaufen. Bei einem ausschüttenden ETF werden die Erträge, die Sie erhalten, im Jahr des Erhalts als Dividenden besteuert.

Question 8

Wie wird ein PPR oder eine Kapitallebensversicherung bei der Rücknahme besteuert?

Accepted Answer

Es wird nur auf den Ertrag (das, was Sie erhalten, abzüglich dessen, was Sie eingezahlt haben) besteuert, der von der Versicherungsgesellschaft oder der Bank einbehalten wird. PPR unter den gesetzlichen Bedingungen (Altersrente, 60 Jahre oder älter, Langzeitarbeitslosigkeit, dauerhafte Erwerbsunfähigkeit, schwere Krankheit oder zur Bezahlung des Eigenheims): 8%. Außerhalb dieser Bedingungen: 21,5% bis 5 Jahre Vertragslaufzeit, 17,2% von 5 bis 8 und 8,6% ab 8, und Sie geben die Steuervergünstigung zurück, die Sie mit den Einzahlungen im IRS erhalten haben, zuzüglich 10% pro Jahr. Kapitallebensversicherung: 28% bis 5 Jahre, 22,4% von 5 bis 8 und 11,2% ab 8. Sie werden nicht in das Saldo der anderen Verkäufe einbezogen.

Question 9

Wie werden Krypto-Assets besteuert?

Accepted Answer

Verkäufe innerhalb von weniger als 365 Tagen unterliegen einer Steuer von 28% auf den Gewinn, oder den Steuersätzen, wenn Sie alles zusammenfassen. Bei 365 Tagen oder mehr sind die Gewinne und auch die Verluste vom IRS ausgenommen, müssen jedoch dennoch deklariert werden. Der Tausch einer Kryptowährung gegen eine andere wird zum Zeitpunkt des Tauschs nicht besteuert. Die Befreiung gilt nicht, wenn die Plattform außerhalb der EU oder des EWR in einem Land ohne Abkommen mit Portugal liegt. Wer als berufliche Tätigkeit kauft und verkauft, zahlt in Kategorie B. NFTs sind von diesem Regime ausgenommen.

Question 10

Und das Staking oder andere Krypto-Erträge?

Accepted Answer

Die in Krypto-Assets erzielten Erträge unterliegen eigenen Regeln, und es gibt noch Unklarheiten bei der Anwendung. Der Simulator berechnet sie nicht: Sprechen Sie mit einem zertifizierten Buchhalter.

Question 11

Ich habe mit Verlust verkauft. Was passiert?

Accepted Answer

Der Verlust wird mit den Gewinnen aus anderen Verkäufen desselben Jahres verrechnet. Bei Aktien, ETFs und Anleihen, die länger als 2 Jahre gehalten wurden, gilt der Ausschluss aufgrund der Haltedauer auch für den Verlust: 10%, 20% oder 30% davon bleiben unberücksichtigt, je nach Haltedauer, und nur der Rest wird mit den Gewinnen verrechnet. Wenn am Ende der Saldo negativ ist und Sie aggregieren, können Sie ihn in den folgenden 5 Jahren nutzen, vorausgesetzt, Sie aggregieren auch in diesen Jahren weiter. Verluste mit Entitäten in Steueroasen und in portugiesischen Fonds zählen nicht.

Question 12

Ich habe denselben Titel mehrmals gekauft. Welche zählt?

Accepted Answer

Die AT folgt der FIFO-Regel: Das erste, das reinkommt, ist das erste, das rausgeht. Beim Verkauf eines Teils wird der älteste Kauf als verkauft betrachtet. Geben Sie jeden Kauf als separaten Verkauf mit seinem Datum und Wert an.

Question 13

Und die Aktien, die ich geerbt oder erhalten habe?

Accepted Answer

Der Kaufwert ist der Wert, der für die Erbschafts- oder Schenkungssteuer berücksichtigt wird, und das Kaufdatum ist das Datum der Erbschaft oder Schenkung.

Question 14

Wo deklariere ich?

Accepted Answer

Portugiesische Broker: Anhang G. Ausländische Broker und Plattformen: Anhang J. Krypto-Assets mit weniger als 365 Tagen: Anhang G oder J; mit 365 Tagen oder mehr: Anhang G1 oder J. Die Erklärung wird zwischen April und Juni des folgenden Jahres eingereicht.

Question 15

Empfiehlt CrediSegur Investitionen?

Accepted Answer

Nein. CrediSegur ist weder Finanzintermediär noch Anlageberater und empfiehlt keine Aktien, Fonds, Krypto-Assets oder Broker. Dieser Simulator ist informativ und berechnet nur die Steuer. Wir können mit Ihnen über PPR und Kapitallebensversicherungen sprechen, die CrediSegur als Versicherungsagent vermittelt, über Kredite und den Rest Ihrer Finanzen.

Wie viel IRS zahlen Sie auf Ihre Investitionen?

Drei Fragen und Sie wissen, wie viel IRS Sie auf das Verkaufte zahlen

Wie wir die Berechnung durchführen

Gewinne und Verluste des Jahres summieren sich

28% oder zusammenfassen

Die Zeit senkt die Steuer

Auch im Ausland wird deklariert

Illustrative Fälle

Constança und André wollten den festen Satz auf alles zahlen. Sie wussten nicht, dass der Verlust zählte.

Carlos wollte alles am selben Tag verkaufen. Der Kalender änderte seine Rechnung.

Was ist wahr und was ist Mythos bei den Steuern auf Investitionen

Der nächste Schritt

Begleitung durch einen CrediSegur-Manager

Häufig gestellte Fragen